在金融借款合同纠纷中，利息计算与违约金认定是实务中的核心争议点，直接影响债权人与债务人的权利义务平衡。金融机构通常会在合同中约定利息及违约金条款，但司法实践中如何认定其合法性，需结合具体案情与法律规定综合判断。

    利息计算需遵循公平合理原则。金融机构作为专业机构，在合同中约定的利率通常参照市场标准，但若超过法定上限，则可能被认定为无效。司法实践中，法院会审查合同约定的利率是否超过法律规定的上限，超出部分不予支持。同时，复利计算也需符合法律规定，未经明确约定或违反禁止性规定的复利条款可能被认定为无效。此外，利息起算时间通常以实际放款日为基准，若合同未明确约定，则需结合交易习惯或相关证据确定。

    违约金的认定需考虑实际损失与惩罚性功能的平衡。金融机构往往在合同中约定较高违约金，但法院通常会根据债务人的违约情节、实际损失等因素进行调整。若违约金明显过高，债务人可请求法院适当调减。实务中，法院会综合考量合同履行情况、违约方过错程度以及债权人实际损失等因素，避免违约金成为变相的高利贷工具。值得注意的是，利息与违约金并存时，总额不得超过法定上限，否则可能被认定为变相提高融资成本。

    法律依据
中华人民共和国民法典第六百八十条规定，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。第六百八十五条规定，当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。约定的违约金低于造成的损失的，人民法院或者仲裁机构可以根据当事人的请求予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，人民法院或者仲裁机构可以根据当事人的请求予以适当减少。最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定对利率上限及违约金调整提供了具体指引。