民间借贷作为社会融资的重要补充形式，在解决个人及小微企业资金需求方面发挥着积极作用。但在实际操作中，因利息计算不规范引发的纠纷屡见不鲜，部分案件甚至演变为刑事犯罪。借贷双方需准确把握法律对利息的规制边界，既要维护自身合法权益，亦应防范触碰法律红线。

    借贷关系中利息的合法性需以书面约定为前提，且不得突破法定利率上限。根据现行司法解释，双方约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。值得注意的是，2020年8月20日后的新规调整了利率计算标准，此前成立的借贷合同若涉诉，2020年8月20日后的利息仍需按新标准核算。对于超出法定上限的利息，法院将直接否定其效力，已支付部分可主张折抵本金或要求返还。实践中常见将利息计入本金计算复利的操作，需确保前期利息未超过法定标准，且最终本息总和不超过原始本金与以原始本金为基数、按法定上限计算的利息之和。

    风险防范的核心在于规范借贷流程。完备的书面合同需载明借款金额、利率计算方式、还款期限等核心条款，通过银行转账方式交付资金并备注借款性质，避免现金交易导致举证困难。出借人不得预先扣除利息，否则法院将按实际出借金额认定本金。涉及大额借贷时，要求借款人提供有效担保并办理抵押登记，可显著降低债权实现风险。对于逾期还款情形，出借人应在三年诉讼时效期间内通过书面催收、提起诉讼等方式主张权利，避免因时效经过丧失胜诉权。

    法律依据：
　　中华人民共和国民法典第六百八十条明确规定禁止高利放贷，借款利率不得违反国家有关规定。最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定第二十五条至第二十八条详细规定了利率司法保护上限、逾期利息计算规则及复利认定标准。第三十一条明确2020年8月20日后新受理的一审案件适用新利率标准。第十三条列举了涉嫌非法金融业务活动的无效借贷情形。中华人民共和国民事诉讼法第六十七条确立了举证责任分配规则，要求出借人对借贷合意及款项交付承担证明责任。