小额借款合同纠纷作为民间金融活动中的常见问题，其法律风险往往源于合同约定模糊、履行过程不规范及证据留存不足。随着民间借贷规模扩大，此类纠纷呈现主体多元化、金额分散化特征，当事人因法律意识薄弱或操作不当引发的诉讼案件逐年增加，亟需从实务角度剖析风险成因并构建系统性防范机制。

    在合同订立阶段，部分出借人仅凭口头约定或简单借条完成交易，未明确约定借款用途、还款方式及违约责任，导致争议发生时难以界定权利义务。部分合同虽采用书面形式，但利息计算方式表述不清，存在砍头息复利计息等违规操作，可能触发民法典第六百七十条关于利息预先扣除的禁止性规定。更有甚者，借款合同与担保条款分离，抵押物未办理登记手续，致使担保物权效力存疑，直接影响债权实现。

    合同履行过程中，资金交付方式选择不当成为风险高发环节。现金交付缺乏有效凭证，电子转账未备注资金性质，均可能引发款项性质争议。部分借款人通过第三方账户收款，若未在合同中明确指定收款账户，易被抗辩为其他经济往来。还款环节中，借款人通过非约定账户还款或未及时索要收据，可能造成还款事实举证困难。此外，出借人对诉讼时效缺乏认知，未在三年时效期间内主张权利，可能丧失胜诉权。

    风险防范需贯穿借贷活动全流程。合同文本应参照民法典合同编要求，明确约定借款金额、利率、期限等核心条款，采用银行转账等可溯源的支付方式，并在转账备注中注明借款性质。担保措施需落实抵押登记、质押交付等法定程序，避免约定流质条款。还款过程中应建立书面确认机制，及时更新债权凭证。对于超过法定利率保护上限的利息约定，应主动调整至一年期贷款市场报价利率四倍以内，确保合同效力。

    法律依据：中华人民共和国民法典第六百六十七条至第六百八十条对借款合同作出专门规定；最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定第二十五条明确利率司法保护上限；中华人民共和国民事诉讼法第六十七条确立举证责任分配规则。实务操作中需严格遵循上述法律规定，通过规范化操作降低法律风险。